FBI요원 숀(존 트라볼타)은 자신의 목숨을 노리던 정부 테러범 캐스터(니콜라스 케이지)에게 아들 마이키를 살해당한다. 8년간의 끈질긴 추격 끝에 국외로 탈출하려던 캐스터를 잡은 손. 그러나 악몽은 이제부터 시작이다. 체포 순간 코마에 빠져 의식불명이 된 캐스터가 도주 직전 엄청난 양의 생화학 폭탄을 LA 어딘가에 숨겨놓은 것이다. 숀은 감옥에 갇힌 캐스터의 동생에게서 정보를 빼내기 위해 FBI의 최첨단 의료진의 도움을 받아 꿈 속에서도 저주하던 아들의 살해범 캐스터와 얼굴을 바꿀 수 밖에 없게 되지만....
직업소개소 일로 살아가는 삼류 양아치 동구, 사채를 값지 못한 그는 조직원들에게 시도 때도 없이 협박에 시달리고 있다. 어느 날, 동구는 조폭 기철이 조직원들에게 습격당하는 현장을 목격한다. 동구는 기철이 숨기고 있던 10억이 든 통장을 발견하게 된다! 막장 인생을 바꿀 역대 기회를 맞이한 동구는 통장 비밀번호를 알고 있는 애숙을 찾아 시골로 내려가게 된다. 그러나 동구의 첫사랑이었던 애숙은 혼수상태고, 그 옆에 10살짜리 소년 복기와 할머니 금순을 만나게 된다. 얼굴도 모르던 아빠를 기다리던 복기는 동구를 반갑게 맞이하고, 통장 비밀번호를 찾기 위해 동구는 복기의 아빠 행세를 하면서 함께 살기 시작한다. 한편, 조직원들은 통장의 행방을 쫓는데...