迪芬（凯瑟琳·德纳芙 Catherine Deneuve 饰）和苏兰（弗朗索瓦·朵列 Françoise Dorléac 饰）是相依为命的两姐妹，她们一个红发，一个金发，一个擅长曼妙的舞蹈，一个拥有天籁的歌喉。夏日嘉年华将近，在逐渐热烈的气氛中，迪芬和苏兰也在嘉年华中有着各自的任务。 　　画商吉列姆（Jacques Riberolles 饰）钦慕于迪芬的美貌，无奈迪芬早已经芳心暗许给了替她画像的年轻画家麦桑思（雅克·贝汉 Jacques Perrin 饰），与此同时，苏兰遇见了名为米勒（吉恩·凯利 Gene Kelly 饰）的年轻人，两人心心相惜两情相悦。让苏兰没有想到的是，眼前的米勒正是她苦苦寻找无果的作曲家，她一直希望米勒能够读一读她所撰写的一段协奏曲。

斯蒂芬尼（盖尔•加西亚•贝纳尔 Gael García Bernal 饰）是一个充满奇思妙想和新鲜念头的小伙子，他从墨西哥来到法国，并在亲戚的帮助下找到了这份机械枯燥的办公室工作。斯蒂芬尼喜欢做梦，梦里有着各种奇妙的事情；因为害羞他在女孩面前十分拘谨。这天，斯蒂芬尼搬来了一个新邻居——那个笑容温暖的邻居女孩有着和他一样得名字：斯蒂芬尼(夏洛特•甘斯布 Charlotte Gainsbourg 饰)。斯蒂芬发现她的想象力天赋和自己竟然十分相似。他们用只属于彼此的方式交往着，命运的连结也由此开始。

　　美国石油巨头Connex公司准备与一家获得哈萨克斯坦石油开采权的小公司Killen合并，并就开采权向海湾某石油国家的年轻王子纳西尔（亚历山大•希德迪格 Alexander Siddig 饰）施加压力。瑞士日内瓦某能源咨询公司的研究员布莱恩•伍德曼（马特•达蒙 Matt Damon 饰）代表公司参加了纳西尔王子在西班牙马贝拉行宫的聚会，后成为纳西尔王子的经济顾问。但美国政府却支持纳西尔王子腐败无才的弟弟继承王位，并派出CIA特工鲍勃（乔治•克鲁尼 George Clooney 饰）前往黎巴嫩实施刺杀纳西尔王子的计划。与此同时，华盛顿一家律师事务所派班尼特（杰弗里•莱特 Jeffery Wright 饰）对Connex-Killen合并事宜进行事前调查…… 　　本片获奥斯卡、金球奖和英国电影电视协会最佳男配角奖（乔治•克鲁尼），并获奥斯卡奖最佳原创剧本和金球奖最佳电影音乐提名。　

　　《牛的见证》由四个独立的部分：“懦弱的伐木手”、“斧头”、“发光的深洞”、“树林中的战争”，以曼纽一家祖孙三代的故事，组合成一个完整的历史。 　　本片是西班牙著名青年导演朱里奥·密谭（《红松鼠杀人事件》、《路西亚情人》）的代表作之一。《牛》是一部魔幻现实主义色彩强烈的影片，表现了两个家族从1875年到1936年这一时期内的轮回变化，寓意相当丰富。牛在西班牙的文化里是图腾崇拜的象征物，影片也赋予它神性的光芒，引领我们畅游于复杂多变的意识流之中。