To tenåringer fra nåtidens Amerika blir sugd inn i TV-apparatet og ender opp i en svart-hvitt situasjonskomedie fra femtitallet. De er villfarne i denne nye verdenens naivitet og bluferdighet, og begynner smått om senn å gi farger til livet i byen.

En telefonselger følger en medarbeiders råd og klatrer raskt på rangstigen – inntil suksessen skaper en rekke etiske og jobbmessige utfordringer for ham.

Med et kameralag i hælene, og bevæpnet med et glass sigøynertårer ”som beskyttelse”, reiser Kasakhstans fjerde største kjendis til ”US og A” for å lage en dokumentarfilm. Der han reiser på kryss og tvers i landet, støter den elskverdige Borat på virkelige mennesker i virkelige situasjoner, noe som får hysteriske følger.