帕布罗·金特罗（欧塞维奥·庞塞拉 Eusebio Poncela饰）是西班牙一位赫赫有名的导演兼编剧，然而在如此光鲜亮丽的外表背后，他却有着不为人知的一面。他深深地爱着同性恋男友胡安·贝穆德斯（米格尔·莫利纳 Miguel Molina饰），然而胡安对他却颇为冷淡。帕布罗的姐姐蒂娜·金特罗（卡门·毛拉 Carmen Maura饰）是一个变性人，她在性方面遭遇过一次打击之后，便对男人充满了仇恨。蒂娜与女模特艾达（曼奴拉·沃拉斯科 Manuela Velasco饰）共同生活，然而艾达的女儿却爱上了帕布罗。当帕布罗结识了占有欲极强的安东尼奥·贝尼特斯（安东尼奥·班德拉斯 Antonio Banderas饰）后，所有的关系将变得更加混乱不堪 ……
《晚礼服》开始还算是一部类型喜剧，剧情慢慢演变成探讨巴黎人生活中的混乱与黑暗面。一个品行拙劣但却有魅力的小偷，一对贫穷的情侣受他影响，被他引入犯罪的旋涡。
巴西福塔莱萨的医院人满为患，70岁的佩德罗护士无法为患有肾衰竭的变性朋友丹妮拉找到床位。他毫不迟疑地把一个因涉嫌谋杀而被警察看守的受伤青年秘密带到自己的家里，并把他的病床交给了丹妮拉。尽管佩德罗是个年轻人，但他对女演员葛丽塔·嘉宝的热情甚至影响了他的性生活，而他的疗养院客人珍则与佩德罗建立了一种温柔的身体关系。当他们去洗同性恋桑拿时，佩德罗是那里最老的人，这促使琼称他为“我的老混蛋”。但是佩德罗应该如何认真对待琼的故事呢？那个年轻人的意图到底是什么？